Відповідно до абзацу 13 статті 3 Федерального закону № 115-ФЗ бенефіціарний власник – з метою зазначеного Федерального закону фізична особа, яка зрештою прямо чи опосередковано (через третіх осіб) володіє (має переважну участь понад 25 відсотків у капіталі) клієнтом – юридичною особою або має …
Бенефіціар може бути засновником, одноосібним власником, одним із співвласників організації або її директором – а може і взагалі не мати прямого відношення до діяльності фірми, а впливати на неї лише опосередковано через третіх осіб чи номінальні організації.
Бенефіціар — людина, яка прямо чи опосередковано володіє юридичною особою і істотно впливає нею. Простіше кажучи, це кінцевий власник фірми, який практично контролює її.